企业风险无时不在，无处不在。小贷公司作为类金融行业，风险更大，也正是高风险、高收益的特性，才吸引众多资金进入这个行业。在当前经济下行、资金紧张的宏观环境下，小贷公司逾期贷款急剧上升，欠息不断增加，已严重影响到行业的生存与发展。但我认为，风险并不可怕，小贷公司从成立之日起就是迎着风险上的。防范风险，特别是防范经营层的道德风险，是小贷公司最重要的工作内容之一。

一、小贷公司的主要风险与防范措施

有发展就有风险。企业风险又称经营风险，是“未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。”通常按内容分为战略风险、财务风险、商业风险、营运风险等。小贷公司也不例外，既有所有企业共性的一面，也有其特殊性的一面。小贷公司负责经营资金的借出与收回，主要涉及道德风险、信用风险和操作风险。

风险的存在是一个普遍的事实。虽然在每个小贷公司的风险管理制度中都有具体的规定，但风险还是无法避免，层出不穷。有风险就要有担当。如何防范、规避风险是每一个小贷公司都必须面对的课题。只有坚持“风险适度、限度承担”和“超前预警、有效规避”的原则，事先进行顶层设计，建立起公司内部风险控制系统，才能防患于未然。

为防范人的道德风险，小贷公司必须坚持选人与聘人相结合，既发挥内部员工的相互监督作用，传承集团企业文化，打造廉洁团队，又要适时引进外部员工，不断引入新的观念和新的方法，促进公司发展。作为不参与日常经营管理的小贷公司董事长，最重要的是防范经营层的道德风险。为防范信用风险，必须督促业务人员依照规章进行详尽的贷前调查，确保贷款企业的成长性、现金流的可测性和防范风险的保证措施，做到风险可测、可控、可化解。为防范操作风险，必须严格进行合规审查和贷后管理，做到奖惩挂钩，责任追究，使其尽职尽责，不能贪。

二、徽盐小贷公司防范风险的主要做法

安徽盐业小额贷款有限公司（以下简称：徽盐小贷公司）自2011年3月筹建起，就牢固树立风险防范意识，认真进行顶层设计，力争将风险控制在可以承受的范围内。

1、分散股权。徽盐小贷公司严格按照省金融办要求，主发起人股权比例不超过35%，跟主发起人关联企业的股权比例15%，确保大股东50%的表决权。此外，国有企业还有15%股权，能做到步调一致；民营企业和自然人持有35%股权。

2、明确职责。在《公司章程》中明确规定，董事长为公司法定代表人。总经理、副总经理、部门经理岗位职责由董事会制定。总经理由董事长提名，董事会聘任或者解聘。副总经理、财务负责人由总经理提名，董事会聘任或者解聘。总经理在行使职权时，不得变更股东会决议和董事会决议，不得超越授权范围。

3、选聘人员。坚持内部选拔与外部招聘相结合。在确定对外公开招聘总经理、分管风控副总经理、业务部经理、风控部经理等主要骨干的同时，选派省公司资金结算中心业务骨干担任分管业务副总经理，参与到每一笔重大业务中去，确保不发生系统性经营风险，选派具有多年会计工作经验的注册会计师担任财务部经理，严把资金进出关，防范资金风险与道德风险。

4、制定制度。徽盐小贷公司一届一次董事会审议并通过了《总经理办公会议事规则》、《贷款业务管理制度》、《风险控制管理制度》、《财务会计管理制度》、《固定资产管理制度》和《工资预发放暂行办法》，使企业经营伊始就有章可循。经营层到位后，及时修订了徽盐小贷公司《业务管理基本制度》、《贷前调查制度》、《贷后管理制度》、《风险控制管理制度》、《责任追究制度》、《财务管理办法》、《内部审计制度》、《印章管理办法》、《办公管理制度》、《人事管理制度》等，并汇编成册，印发各部门遵照执行。

5、流程控制。与其他小贷公司一样，徽盐小贷公司也有一套科学可行的风险控制流程。业务部重点关注客户的现金流和还款能力，抵（质）押物是否足额，或担保公司、担保单位有无足够的能力，确保资金风险可控。风险控制部对每笔贷款进行实地调研，合规性审查，提出独立的风险控制意见，报总经理审阅。贷款审查委员会对每笔贷款是否发放进行评议并投票表决，五人投票，至少四票同意才有效，且总经理有一票否决权。单笔贷款金额超过500万元的，要报董事长审核，且董事长有一票否决权。

6、绩效挂钩。为加大催收力度，确保贷款本金全额收回，所有贷款逾期未收回且利息未全部付清的，除延迟兑现外，另按应兑现标准的倍数扣发绩效工资。原则上，客户经理1倍，部门经理1.2倍，副总经理1.5倍，总经理2倍。延迟兑现及扣发绩效工资落实到每个责任人和相应的领导，后勤部门按实际兑现绩效工资占全部绩效工资的比例进行同步兑现。

7、责任追究。在各部门严格执行公司信贷管理基本制度，控制贷款业务风险的基础上，因工作不慎造成贷款风险，将责令相关人员限期追回本息，并根据最终损失金额，按照《责任追究制度》的具体规定扣罚当事人一定额度的绩效工资。情节严重的调离本岗位，直至辞退、开除。触犯刑法的，公司将依法追究责任。

三、徽盐小贷公司防范风险的成效

从三年的经营实践来看，徽盐小贷公司整体运行平稳，一年一个台阶，稳步增长，完全符合预算要求，达到了预期效果。

1、按预算进行，取得了业绩。2012年7月10日，徽盐小贷公司试营业。当年实现营业收入1861万元、税前利润1193.5万元。2013年7月增资1亿元，全年实现营业收入8253万元、税前利润5234万元。2014年利用大股东借款，徽盐小贷公司经营规模继续扩大，年末在贷余额6.02亿元，全年实现营业收入1.14亿元、利润7403万元，净资产收益率超过18%。因经济下行，银行抽贷，中小微企业资金紧张，小贷公司遭遇前所未有的困难，逾期贷款增加，欠息严重。尽管如此，2015年1-6月份，徽盐小贷公司仍实现利息收入4965万元、税前利润2630万元。

2013年9月18日，芜湖盐业小贷公司证照办理齐备，注册资金1亿元。当年实现利息收入470万元、税前利润247万元。2014年2月增资5000万元、12月又增资5000万元，当年实现利息收入2991万元、税前利润2321万元，利润率77.6%。2015年1-6月实现利息收入1810万元、税前利润1503万元，利润率83.04%。芜湖盐业小贷公司虽说独立核算，但委托徽盐小贷公司管理。开业三年，两个小贷公司解决就业35人，实现营业收入31750万元、税前利润20532万元，平均利润率61.52%。

2、按流程执行，规避了风险。尽管徽盐小贷公司逾期贷款不少，但多数单位抵押物充足，甚至付息正常。至今未起诉，不是因为诉讼费用较高，诉讼时间长，而是争取贷款企业在银行收贷的情况下，积极开展自救，走出资金链断裂的泥潭，绝不强行压贷，绝不雪上加霜，认真履行国企社会责任。

大家能看到的是贷款逾期的一面，看不到的是规避风险的一面。现举三例如下：1、2013年4月，铜陵天正置业有限公司申请贷款1千万元，用于二期项目启动。风险控制部认为，二期拆迁遥遥无期，企业资金还款来源无法确定；拆迁保证金及项目建设资金过大，后续项目很难启动。董事长行使了一票否决权。2014年1月26号天正置业公司的法人代表鲍金正因诈骗罪（一房多卖）被刑事拘留。2、2014年春节前，安徽省阳光半岛文化发展有限公司（下称阳光文化）申请贷款1亿元。在相关人员现场勘查、交谈、审查资料后，我们立即达成非巨额资金不能救的共识。2014年7月3日，阳光文化正式破产清算。3、2015年7月，裕森集团申请贷款1500万元，用于补充流动资金，因负债过多、抵押物不足而拒绝。8月裕森集团由于资金链断裂陷入困境，在安徽商界掀起波澜。

经营层的道德风险更是难以察觉，也更加难以防范。2014年5月，芜湖盐业小贷招聘总经理，上任不到三个月，因个人职业道德原因，被下属举报而解聘。2015年5月12日，因风控把握不严，逾期贷款偏高且清收不力，徽盐小贷公司免去总经理等高管人员，没有发生较大的经营风险，且在清收方面取得了可喜的成绩。截至2015年8月31日，三个月收回逾期贷款3660万元、收回欠息339.1万元。这些事例进一步体现了风险预防的积极作用。

在民营小贷公司大多偃旗息鼓的今天，国有小贷公司不断壮大，与其说是经营规模扩大的结果，不如说是风险防控的必然。困难时候，不倒下就是最大的成功！

                                                                                       安徽盐业小额贷款有限公司董事长 许建胜